Rentenbesteuerung - allgemeine Informationen erhalten
Erfahren Sie, was bei der Rentenbesteuerung zu beachten ist und ab wann Steuern auf Ihre Rente anfallen.
Beschreibung
Die Höhe der Steuern auf Ihre Rente hängt von drei Faktoren ab:
Ob Sie Steuern auf Ihre Rente zahlen müssen, hängt von der Höhe Ihrer steuerpflichtigen Einkünfte ab. Dazu gehören:
Wenn Sie nur Renteneinkünfte erhalten, wird nur der steuerpflichtige Rententeil berücksichtigt. Sie können außerdem Werbungskosten und Sonderausgaben abziehen.
Wenn Sie neben Ihrer Rente andere Einkünfte (zum Beispiel Betriebsrenten oder Mieteinnahmen) haben oder Ihr Partner Einkommen aus einem Job erhält, müssen Sie meist auch Steuern auf den steuerpflichtigen Teil Ihrer Rente zahlen.
- dem Jahr, in dem Sie in Rente gegangen sind,
- der Höhe Ihrer gesamten Einkünfte und
- dem Grundfreibetrag (Einkommen, das steuerfrei bleibt).
- 2005: 50 % der Rente (gilt für Bestandsrenten und neue Renten ab 2005)
- Anstieg:
- 2006-2020 + 2% jährlich
- 2021-2022 + 1% jährlich
- 2023-2058 + 0,5% jährlich
- Ab 2058 = 100%
Ob Sie Steuern auf Ihre Rente zahlen müssen, hängt von der Höhe Ihrer steuerpflichtigen Einkünfte ab. Dazu gehören:
- Ihre Renteneinkünfte und
- zusätzliche Einnahmen, wie beispielsweise Mieteinnahmen oder Betriebsrenten
- 2023: 10.908 €
- 2024: 11.784 €
- 2025: 12.096 €
Wenn Sie nur Renteneinkünfte erhalten, wird nur der steuerpflichtige Rententeil berücksichtigt. Sie können außerdem Werbungskosten und Sonderausgaben abziehen.
Wenn Sie neben Ihrer Rente andere Einkünfte (zum Beispiel Betriebsrenten oder Mieteinnahmen) haben oder Ihr Partner Einkommen aus einem Job erhält, müssen Sie meist auch Steuern auf den steuerpflichtigen Teil Ihrer Rente zahlen.
zuständige Stelle
Finanzämter
Zuständigkeit
Wenn Sie die für Ihr Anliegen genaue zuständige Stelle ermitteln wollen, folgen Sie bitte dem Link zum Hamburg Service
Ansprechpartner
Finanzamt Hamburg-Altona (Finanzamt Hamburg-Altona)
Aktuelles
Finanzamt Hamburg-Altona
Beschreibung
Finanzamt Hamburg-Altona
Adresse
Hausanschrift
S2/S5 Busse X3/3/20/25/115/180/183 Holstenstraße
Öffnungszeiten
Mo - Di 8-14, Do 8-17 Uhr, mittwochs und freitags geschlossen
Kontaktperson
Finanzamt Hamburg-Altona
Finanzamt Hamburg-Barmbek-Uhlenhorst (Finanzamt Hamburg-Barmbek-Uhlenhorst)
Aktuelles
Finanzamt Hamburg-Barmbek-Uhlenhorst
Beschreibung
Finanzamt Hamburg-Barmbek-Uhlenhorst
Adresse
Hausanschrift
U3/Busse 18/25/172 Mundsburg
Öffnungszeiten
Mo - Di 8-14, Do 8-17 Uhr, mittwochs und freitags geschlossen
Kontaktperson
Finanzamt Hamburg-Barmbek-Uhlenhorst
Finanzamt Hamburg-Eimsbüttel (Finanzamt Hamburg-Eimsbüttel)
Aktuelles
Finanzamt Hamburg-Eimsbüttel
Beschreibung
Finanzamt Hamburg-Eimsbüttel
Adresse
Hausanschrift
U2/Busse 181/22/281/391/392 Hagenbecks Tierpark
Öffnungszeiten
Mo - Di 8-14, Do 8-17 Uhr, mittwochs und freitags geschlossen
Kontaktperson
Finanzamt Hamburg-Eimsbüttel
Finanzamt Hamburg-Am Tierpark (Finanzamt Hamburg-Am Tierpark)
Aktuelles
Finanzamt Hamburg-Am Tierpark
Beschreibung
Finanzamt Hamburg-Am Tierpark
Adresse
Hausanschrift
U2/Busse 181/22/281/391/392 Hagenbecks Tierpark
Öffnungszeiten
Mo - Di 8-14, Do 8-17 Uhr, mittwochs und freitags geschlossen
Kontaktperson
Finanzamt Hamburg-AmTierpark
Finanzamt Hamburg-Ost (Finanzamt Hamburg-Ost)
Aktuelles
Finanzamt Hamburg-Ost
Beschreibung
Finanzamt Hamburg-Ost
Adresse
Hausanschrift
Bus 112 Repsoldstraße
Öffnungszeiten
Mo - Di 8-14, Do 8-17 Uhr, mittwochs und freitags geschlossen
Kontaktperson
Finanzamt Hamburg-Ost
Finanzamt Hamburg-Mitte (Finanzamt Hamburg-Mitte)
Aktuelles
Finanzamt Hamburg-Mitte
Beschreibung
Finanzamt Hamburg-Mitte
Adresse
Hausanschrift
U-/S-/R-Bahnen/Busse Hauptbahnhof, U1/Busse 2/3/16/X35/112 Steinstraße,
Öffnungszeiten
Mo - Di 8-14, Do 8-17 Uhr, mittwochs und freitags geschlossen
Kontaktperson
Finanzamt Hamburg-Mitte
Finanzamt Hamburg-Hansa (Finanzamt Hamburg-Hansa)
Aktuelles
Finanzamt Hamburg-Hansa
Beschreibung
Finanzamt Hamburg-Hansa
Adresse
Hausanschrift
U-/S-/R-Bahnen/Busse Hauptbahnhof, U1/Busse 2/3/16/X35/112 Steinstraße,
Öffnungszeiten
Mo - Di 8-14, Do 8-17 Uhr, mittwochs und freitags geschlossen
Kontaktperson
Finanzamt Hamburg-Hansa
Finanzamt Hamburg-Hansa (Finanzamt Hamburg-Hansa)
Aktuelles
Finanzamt Hamburg-Hansa
Beschreibung
Finanzamt Hamburg-Hansa
Adresse
Hausanschrift
U-/S-/R-Bahnen/Busse Hauptbahnhof, U1/Busse 2/3/16/X35/112 Steinstraße,
Öffnungszeiten
Mo - Di 8-14, Do 8-17 Uhr, mittwochs und freitags geschlossen
Kontaktperson
Finanzamt Hamburg-Hansa
Internet
Weitere Informationen
ACHTUNG: Für einige Bereiche des Ortsteils Sternschanze gelten abweichende Zuständigkeiten (s. Link - Finanzämter Sternschanze -).
Finanzamt Hamburg-Harburg (Finanzamt Hamburg-Harburg)
Aktuelles
Finanzamt Hamburg-Harburg
Beschreibung
Finanzamt Hamburg-Harburg
Adresse
Hausanschrift
S3/S5/Busse Harburg Rathaus
Öffnungszeiten
Mo - Di 8-14, Do 8-17 Uhr, mittwochs und freitags geschlossen
Kontaktperson
Finanzamt Hamburg-Harburg
Finanzamt Hamburg-Nord (Finanzamt Hamburg-Nord)
Aktuelles
Finanzamt Hamburg-Nord
Beschreibung
Finanzamt Hamburg-Nord
Adresse
Hausanschrift
U1-Station Lattenkamp, Bus-Linie 114 bis Rosenbrook
Öffnungszeiten
Mo - Di 8-14, Do 8-17 Uhr, mittwochs und freitags geschlossen
Kontaktperson
Finanzamt Hamburg-Nord
Finanzamt Hamburg-Oberalster (Finanzamt Hamburg-Oberalster)
Aktuelles
Finanzamt Hamburg-Oberalster
Beschreibung
Finanzamt Hamburg-Oberalster
Adresse
Hausanschrift
Bus 112 Repsoldstraße
Öffnungszeiten
Mo - Di 8-14, Do 8-17 Uhr, mittwochs und freitags geschlossen
Kontaktperson
Herr Finanzamt Hamburg-Oberalster
erforderliche Unterlagen
Die erforderlichen Unterlagen sind von Ihren persönlichen Verhältnissen abhängig.
Ab dem Veranlagungszeitraum 2019 ist die Erstellung einer Steuererklärung deutlich einfacher, weil das Finanzamt Daten, die elektronisch vorliegen (z.B. Rentenbeträge und Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung), automatisch übernimmt.
Bei ausschließlich Renten- und / oder Pensionseinkünften reicht in vielen Fällen die Abgabe des ausgefüllten Mantelbogens.
Ab dem Veranlagungszeitraum 2019 ist die Erstellung einer Steuererklärung deutlich einfacher, weil das Finanzamt Daten, die elektronisch vorliegen (z.B. Rentenbeträge und Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung), automatisch übernimmt.
Bei ausschließlich Renten- und / oder Pensionseinkünften reicht in vielen Fällen die Abgabe des ausgefüllten Mantelbogens.
Voraussetzungen
keine
Rechtsgrundlage(n)
Rechtsbehelf
Rechtsbehelf gegen den Einkommensteuerbescheid innerhalb eines Monats nach Bekanntgabe möglich
Verfahrensablauf
Die Rentenversicherungsträger übermitteln die Rentenbezugsmitteilungen (RBM) an die Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA). In den RBM sind die vom Rententräger gezahlten Beträge enthalten. Die ZfA sammelt die Daten und leitet sie an die Landesfinanzverwaltungen und an die zuständige Stelle weiter. Über die Steueridentifikationsnummer können die Rentenbezugsmitteilungen der richtigen Person zugeordnet werden.
Nutzen Sie für Ihre Rentensteuererklärung die allgemeinen Vordrucke zur Einkommensteuererklärung (siehe Links).
Sie können Ihre Rentensteuererklärung auch elektronisch zum Beispiel über ELSTER oder einfachELSTER abgeben.
Seit dem Veranlagungszeitraum 2019 übernimmt das Finanzamt Daten, die elektronisch vorliegen, wie Rentenbeträge und Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung, automatisch.
Wenn Sie ausschließlich Renten- und / oder Pensionseinkünfte erhalten, genügt in vielen Fällen die Abgabe des ausgefüllten und unterschriebenen Mantelbogens.
Nutzen Sie für Ihre Rentensteuererklärung die allgemeinen Vordrucke zur Einkommensteuererklärung (siehe Links).
Sie können Ihre Rentensteuererklärung auch elektronisch zum Beispiel über ELSTER oder einfachELSTER abgeben.
Seit dem Veranlagungszeitraum 2019 übernimmt das Finanzamt Daten, die elektronisch vorliegen, wie Rentenbeträge und Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung, automatisch.
Wenn Sie ausschließlich Renten- und / oder Pensionseinkünfte erhalten, genügt in vielen Fällen die Abgabe des ausgefüllten und unterschriebenen Mantelbogens.
- Senden Sie Ihre Einkommensteuererklärung mit allen erforderlichen Unterlagen an die zuständige Stelle.
- Die zuständige Stelle prüft Ihre Unterlagen. Bei Bedarf fordert sie weitere Unterlagen von Ihnen nach.
- Die zuständige Stelle entscheidet über Ihre Steuerlast.
- Sie erhalten einen Bescheid.
Fristen
Es gelten die allgemeinen Fristen zur Abgabe der Steuererklärung
Bearbeitungsdauer
Die Bearbeitungsdauer der Einkommensteuererklärung ist abhängig vom Einzelfall.
Kosten
Gebühr kostenfrei
Hinweise (Besonderheiten)
Steuerliche Hilfe erhalten Sie bei:
einfachELSTER steht Ihnen zur Verfügung, wenn Sie:
- ehrenamtlichen Rentenberatern,
- Lohnsteuerhilfevereinen und
- Angehörigen der steuerberatenden Berufe.
einfachELSTER steht Ihnen zur Verfügung, wenn Sie:
- Inländische Renteneinkünfte oder Pensionen erhalten
- und ggf. Kapitaleinkünfte (die unter dem Sparerpauschbetrag liegen)
- und ggf. weitere Einkünfte aus einem Minijob erhalten.
- eine inländische Meldeadresse sowie
- eine inländischen Kontoverbindung.
Weitere Informationen
Gültigkeitsgebiet
Hamburg
Herausgeber
Freie und Hansestadt Hamburg, Finanzbehörde
Fachliche Freigabe
Fachlich freigegeben durch Steuerverwaltung am 22.01.2025
Stichwörter
Alterseinkünfte